Как валютная оценка открытых позиций и валютных счетов отличается от реализованной разницы при оплате; чем сброс оценки отличается от сторно.
3 мин чтения·База знаний
Ревизия 2Применимость к указанным контекстамЧастичное покрытиеКонтекст: CTX-S4-ONPREMдокументальная опора: недостаточно данных
Справочный материал. Контракты данных, архитектурные решения и ограничения применения. Источники приведены в материалах, где используются внешние основания.
Валютная оценка на ключевую дату и реализованная курсовая разница при оплате - разные результаты. Первая пересчитывает определённые открытые позиции и балансы валютных счетов для закрытия; вторая возникает при погашении позиции по курсу, отличному от курса её первоначального признания. Их нельзя объединять без совпадения периода, валютного представления и учётного контекста.
В рассмотренной SAP Help валютная оценка включает балансовые счета главной книги, ведущиеся в иностранной валюте, и открытые позиции, проведённые в иностранной валюте. Счёт оценивается по валютному остатку, а открытые позиции - по отдельным позициям. Результат может формироваться в локальной или параллельной валюте; применяются настроенные методы оценки.
Для параллельной оценки с другим методом в документации описана отдельная область оценки. При разных методах параллельной оценки проводки первой оценки не обязательно сторнировать. Это описание SAP Help не задаёт, какие методы или области нужны конкретной организации.
В качестве предпосылок SAP Help перечисляет заданные курсы и метод оценки, счета расходов и доходов от курсовых разниц, а для дебиторской и кредиторской задолженности - также счета корректировки баланса. Для параллельной оценки требуется область оценки. Фактическое определение счетов зависит от настроек компании.
Для балансового счёта в иностранной валюте результат имеет особенность: курсовая разница отражается в отдельном счёте дохода или расхода. Поскольку в счёт можно проводить только сумму в его валюте учёта, для разницы документация описывает нулевую сумму в иностранной валюте и сумму разницы в локальной валюте. Это правило ограничено валютными балансовыми счетами и не является общим правилом для открытых позиций.
SAP различает сброс результата оценки и последующее сторно проводок балансового счёта. Сброс восстанавливает состояние до запуска обратной проводкой и выполняется с теми же параметрами отбора. В частности, необходимы та же ключевая дата и та же область оценки; позицию, не оценённую на эту дату, сбросить таким способом нельзя.
Для последующего сторно проводок балансовых счетов документация предусматривает отдельный индикатор Reverse Postings. Он не влияет на оценку открытых позиций. Поэтому не следует называть оба действия одним словом «отмена»: перед закрытием уточняйте тип позиции, ключевую дату, область оценки и нужный режим обработки.
В отдельной странице о платёжной программе SAP описывает разницу между курсом на момент проводки и курсом при оплате. Поведение зависит от настройки балансовой единицы плательщика. Если разницу отражает платёжная программа, она может быть временной: окончательная величина определяется при проведении банковской выписки. В другом описанном варианте разница проводится только на этапе выписки.
При сверке поэтому проследите путь от исходной позиции через платёж к банковскому документу. Сам документ оплаты или платёжный файл не всегда показывает окончательную реализованную разницу.
Определите, проверяете ли вы открытые позиции или баланс валютного счёта.
Сверьте ключевую дату, валюту счёта и локальное или параллельное представление.
Проверьте метод оценки, область оценки и счета курсовых разниц и корректировки.
Для повторного действия различите сброс оценки и сторно балансовых проводок.
Для реализованной разницы проследите платёж и банковскую выписку.
Этот порядок - контрольная рекомендация, а не описание универсальной настройки SAP. Материал основан на прочитанных страницах SAP Help для S/4HANA On-Premise; снимки текста сохранены в закрытом реестре. Рассмотренные страницы не устанавливают общий точный выпуск. Конфигурация компании, учётная политика, счета, реальный запуск и результат закрытия не проверялись.
Foreign-currency valuation at a key date and a realized exchange-rate difference at payment are different results. The first revalues selected open items and foreign-currency account balances for closing; the second arises when an item is settled at a rate different from its initial posting rate. Do not combine them without aligning the period, currency representation, and accounting context.
The reviewed SAP Help describes valuation for foreign-currency general-ledger balance-sheet accounts and open items posted in foreign currency. An account is valued from its foreign-currency balance; open items are valued as individual items. The result can be in local or parallel currency, using configured valuation methods.
For parallel valuation with a different method, SAP documentation describes a separate valuation area. With different parallel valuation methods, postings from the first valuation do not necessarily need to be reversed. This Help page does not prescribe which methods or areas an organization needs.
SAP Help lists exchange rates and a valuation method, gain/loss accounts, and?in accounts-receivable and accounts-payable cases?balance-sheet adjustment accounts among the prerequisites. Parallel valuation requires a valuation area. The company's actual account determination depends on its configuration.
A foreign-currency balance-sheet G/L account has a specific result: the exchange difference is posted to a separate gain or loss account. Because only amounts in the account currency can be posted to that G/L account, the documentation describes the difference with a zero foreign-currency amount and a local-currency amount. This rule is limited to foreign-currency balance-sheet accounts; it is not a general rule for open items.
SAP distinguishes resetting a valuation result from subsequently reversing balance-account postings. Resetting restores the state before the run through an inverse posting and uses the same selection criteria. In particular, the key date and valuation area must be the same; an item not valued for that key date cannot be reset this way.
For subsequent reversal of balance-account postings, the documentation provides a separate Reverse Postings indicator. It does not affect open-item valuation. Do not use ?reset? and ?reverse? as interchangeable terms: check the item type, key date, valuation area, and required processing mode.
In a separate page about the payment program, SAP describes the difference between the exchange rate at posting and the rate at payment. Behavior depends on the paying company code settings. If the payment program posts a difference, it may be temporary: the final amount is determined when the bank statement is posted. In another described option, the difference is posted only at the bank-statement stage.
For reconciliation, trace the original item through the payment to the bank statement. The payment document or payment file alone may not show the final realized difference.
Determine whether you are checking open items or a foreign-currency account balance.
Align the key date, account currency, and local or parallel representation.
Check the valuation method, valuation area, and exchange-difference and adjustment accounts.
For a repeated action, distinguish valuation reset from reversal of balance-account postings.
For a realized difference, trace the payment and bank statement.
This sequence is a control recommendation, not a universal SAP configuration. The article is based on read SAP Help pages for S/4HANA On-Premise; text snapshots are retained in the private registry. The reviewed pages do not establish one common exact release. Company configuration, accounting policy, accounts, an actual run, and closing results were not checked.