Чем полное выравнивание отличается от частичного платежа и остаточной позиции, как применяются допуски и что меняется при снятии выравнивания.
4 мин чтения·База знаний
Ревизия 3Применимость к указанным контекстамЧастичное покрытиеКонтекст: CTX-S4-ONPREMдокументальная опора: недостаточно данных
Справочный материал. Контракты данных, архитектурные решения и ограничения применения. Источники приведены в материалах, где используются внешние основания.
Выравнивание закрывает открытые позиции, которые относятся к одному расчёту: например, счёт и поступившую оплату. SAP записывает в позиции номер документа выравнивания и дату выравнивания. При этом важно различать три операции: закрытие позиций, частичное погашение счёта и отмену ранее выполненного выравнивания.
При ручном выравнивании выбирают позиции, сумма которых сходится к нулю. Автоматическая программа подбирает позиции по заданным условиям группировки и очищает только те наборы, которые удовлетворяют правилам и сходятся в требуемых валютах. Если для закрытия нужны дополнительные проводки, например для скидки или налога, автоматический подбор может не выполнить такое выравнивание. Для клиентов и поставщиков управление открытыми позициями является стандартным; для счёта Главной книги его задают в основных данных.
После успешного выравнивания номер документа и дата выравнивания позволяют определить, какие позиции закрыты и каким расчётом. Само выравнивание не означает, что исходные документы удалены или переписаны. Оно меняет их статус открытости и добавляет учётную связь с расчётом. В зависимости от операции и необходимости дополнительных проводок SAP может сформировать отдельный документ выравнивания или проводки.
Для частичного платежа первоначальный счёт остаётся открытым, и поступившая сумма отражается отдельной открытой позицией, обычно со ссылкой на счёт. Например, при счёте 1 000 и оплате 600 открытыми остаются исходный счёт на 1 000 и платёж на 600; нетто-задолженность равна 400. При последующей оплате подбор должен учитывать обе позиции и остаток.
При остаточной позиции исходный счёт закрывается, а неоплаченный остаток создаётся как новая открытая позиция со ссылкой на исходный документ. Для тех же сумм исходный счёт 1 000 и платёж 600 закрываются, а остаток 400 учитывается отдельной открытой позицией. Так сохраняется видимый остаток к оплате, но меняется состав строк.
Небольшую разницу система может обработать в рамках настроенных допусков: например, скорректировать скидку или отнести разницу на предусмотренный счёт доходов либо расходов. Для ручного расчёта возможны частичный платёж, остаточная позиция, списание разницы по коду причины, платёж без привязки к конкретному счёту или ручная проводка на счёт Главной книги. Коды причин и настройка определяют, создаётся ли остаток или списание. Это варианты учёта, а не взаимозаменяемые технические формы одной операции.
Допуски могут задаваться отдельно для сотрудника и для клиента или поставщика. При проверке применяются оба ограничения, если они заданы; действует меньший предел. Значения, счета для списания, допустимость скидок и маршрутизация разниц зависят от настроек и процесса. Если предел превышен, автоматическая обработка может быть недоступна и разницу нужно разобрать вручную. Выбор между списанием, остаточной позицией и частичным платежом должен следовать документированному правилу учётной политики.
Снятие выравнивания возвращает ранее закрытые позиции в открытый статус. Этого может быть достаточно, если при верном документе оплаты были ошибочно сопоставлены не те счета. Но если ошибочным был сам документ оплаты или расчётная проводка, снятия выравнивания недостаточно: нужно также сторнировать запись выравнивания. Для указанного SAP сценария при наличии курсовой разницы в записи выравнивания её всегда нужно сторнировать.
Перед исправлением определите причину: ошибочен подбор открытых позиций или бухгалтерская проводка. Затем проверьте документы и ссылки выравнивания, дату и период, валюты, причину различия и наличие курсовых разниц. Повторное открытие позиции само по себе не отменяет исходный платёж. Правила сторнирования бухгалтерского документа, включая ограничения периода и конкретного приложения, рассмотрены отдельно в материале о проведении и сторнировании.
Статья опирается на прочитанные страницы SAP Help для S/4HANA On-Premise; точный релиз в них не указан. Ограниченные частные снимки и точные выдержки сохранены в реестре; SAP runtime и настройки конкретной системы не проверялись. Для допусков теперь указан прямой URL SAP Help, а не шаблон.
Clearing closes open items that belong to the same settlement, such as an invoice and an incoming payment. SAP records a clearing document number and clearing date on the items. Three operations must be distinguished: clearing items, partially paying an invoice, and resetting a clearing that was already performed.
In manual clearing, the user selects items whose amounts balance to zero. The automatic clearing program selects items using configured grouping criteria and clears only groups that meet the rules and balance in the required currencies. If clearing requires additional postings, such as a cash discount or tax, automatic selection may not clear those items. Customer and supplier accounts are always managed on an open-item basis; open-item management must be enabled in the master record for a G/L account.
After successful clearing, the clearing document number and date identify which items were closed and by which settlement. Clearing does not delete or rewrite the original documents. It changes their open status and records an accounting link to the settlement. Depending on the transaction and whether additional postings are needed, SAP may create a separate clearing document or postings.
With a partial payment, the original invoice remains open and the received amount is posted as a separate open item, usually with a reference to the invoice. For example, with an invoice of 1,000 and a payment of 600, both the original invoice for 1,000 and the payment for 600 remain open; the net receivable is 400. A later payment selection must take both items and the remaining balance into account.
With a residual item, the original invoice is cleared and the unpaid balance is created as a new open item with a reference to the original document. For the same amounts, the original invoice for 1,000 and the payment for 600 are cleared, while the residual amount of 400 is recorded as a separate open item. The amount still due remains visible, but the line-item composition changes.
The system can handle a small difference within configured tolerances, for example by adjusting a cash discount or posting the difference to a designated revenue or expense account. Manual processing can use a partial payment, a residual item, a write-off using a reason code, an on-account payment without reference to a specific invoice, or a manual posting to a G/L account. Reason codes and configuration determine whether a residual item or a write-off is created. These are different accounting treatments, not interchangeable technical forms of the same operation.
Tolerances may be set separately for an employee and for a customer or supplier. If both are defined, both limits are checked and the lower limit applies. Values, write-off accounts, permitted discounts, and the treatment of differences depend on configuration and process. If a limit is exceeded, automatic processing may be unavailable and the difference must be reviewed manually. The choice among a write-off, residual item, or partial payment should follow a documented accounting policy.
Resetting clearing and reversing the clearing entry#
Resetting clearing returns previously cleared items to open status. This can be sufficient when the payment document is correct but the wrong invoices were matched. If the payment document or clearing entry itself was incorrect, resetting the clearing is not enough: the clearing entry must also be reversed. In the SAP scenario cited here, a clearing entry with an exchange-rate difference must always be reversed.
Before correcting an item, determine whether the error is in the selection of open items or in the accounting posting. Then check the documents and clearing references, date and period, currencies, difference reason, and any exchange-rate differences. Reopening an item does not by itself cancel the original payment. Rules for reversing an accounting document, including period and application restrictions, are covered separately in the article on posting changes and reversals.
This article uses read SAP Help pages for S/4HANA On-Premise; the captured pages do not identify an exact release. Bounded private snapshots and exact excerpts are retained in the knowledge registry. SAP runtime and configuration of a specific system were not checked. The tolerance-limits citation now points to a direct SAP Help URL.