Налоги FI в S/4HANA On-Premise 2025 FPS02: расчёт, автоматическая проводка, withholding tax и границы страновых версий.
3 мин чтения·База знаний
Ревизия 2Применимость к указанным контекстамЧастичное покрытиеКонтекст: CTX-S4-ONPREMдокументальная опора: недостаточно данных
Справочный материал. Контракты данных, архитектурные решения и ограничения применения. Источники приведены в материалах, где используются внешние основания.
Расчёт и проводка налога зависят от его типа и страны/региона. В документации SAP S/4HANA On-Premise 2025 FPS02 отдельно описаны налоги на покупки/продажи, sales tax, дополнительные налоги и withholding tax. Их нельзя сводить к одному алгоритму.
SAP Help указывает, что сумма рассчитывается по налоговой базе с использованием tax code; для юрисдикционных сценариев учитывается jurisdiction code. Для налогов на покупки/продажи, дополнительных налогов и sales tax применяются condition methods, а налоговые позиции проводятся при обработке документа. Справка также описывает корректировку суммы, например при скидке за оплату, и формирование налоговых деклараций.
Sales tax в документации рассмотрен отдельно от налога на покупки/продажи по модели VAT: пример для США использует местоположение клиента и материала, а облагаемые и необлагаемые продажи разделяются. Дополнительные налоги могут быть страновыми. Не переносите этот пример или налоговую модель другой страны на выбранную локализацию.
При проведении документа система автоматически создаёт налоговые позиции. SAP Help связывает необходимые данные с ключом проводки, account key и счётом плана счетов. Для account key можно настроить общий налоговый счёт либо различать счета по tax code. Для невозмещаемой части входного налога документация описывает распределение на связанные счета G/L и основных средств, если сумму можно отнести; в противном случае используется отдельный счёт.
Для диагностики проследите цепочку от налогового типа и базы через procedure, tax code и jurisdiction (если применимо) до account key, счёта и итоговой налоговой позиции документа. Затем сопоставьте результат с требуемой отчётной формой. Это рекомендованный порядок анализа, а не описание настроек конкретной системы.
Withholding tax следует отдельному процессу. По документации SAP он не рассчитывается condition method и не проводится при обработке исходного документа; налог учитывается при исходящем платеже. SAP описывает классический и расширенный варианты withholding tax; расширенный включает возможности классического и дополнительные требования некоторых стран. Поэтому проверяйте тип налога и шаг процесса отдельно от налоговой строки счёта.
SAP описывает local versions как общие и страновые функции внутри компонентов приложения, а не как отдельные компоненты. FI может включать как общие функции, так и функции для конкретной страны или региона. Набор возможностей зависит от локализации и применимых настроек. SAP отдельно указывает, что соблюдение применимых норм и внутренних процессов - ответственность клиента.
При проектировании или проверке зафиксируйте страну/регион, редакцию и выпуск SAP, налоговую процедуру, используемые коды и jurisdiction, план счетов и правила отчётности. Законодательные требования и локальные настройки здесь не проверялись; материал не является налоговой или юридической консультацией.
Источники ниже - SAP Help для S/4HANA On-Premise 2025 FPS02. Их ограниченные выдержки сохранены в закрытом архиве проекта. Конфигурация компании, налоговые документы и декларации, а также SAP runtime не проверялись.
Tax calculation and posting depend on tax type and country/region. SAP S/4HANA On-Premise 2025 FPS02 documentation describes taxes on purchases/sales, sales tax, additional taxes, and withholding tax separately. They do not share one calculation flow.
SAP Help states that an amount is calculated from the tax base using a tax code; a jurisdiction code is used for jurisdiction scenarios. Taxes on purchases/sales, additional taxes, and sales taxes use condition methods, and tax items are posted when documents are processed. The help also describes tax-amount adjustments, for example for cash discounts, and the creation of tax returns.
Sales tax is documented separately from VAT-based tax on purchases/sales: the US example uses customer and material location, and taxable and nontaxable sales are kept separate. Additional taxes may be country-specific. Do not transfer this example or another country's tax model to a different localization.
When a document is posted, the system creates tax items automatically. SAP Help connects the required data to a posting key, an account key, and an account in the chart of accounts. A tax account can be shared for an account key or distinguished by tax code. For a nondeductible portion of input tax, the documentation describes apportionment to related G/L and asset accounts when it can be assigned; otherwise, a separate account is used.
For diagnosis, trace the chain from tax type and base through the procedure, tax code, and jurisdiction (if applicable) to the account key, account, and resulting document tax item. Then reconcile the result with the required report. This is a recommended review sequence, not a claim about any particular system configuration.
Withholding tax follows a separate process. According to SAP documentation, it is not calculated with condition methods and is not posted during processing of the source document; it is considered at outgoing payment. SAP describes classic and extended withholding tax; the extended version includes classic features and additional country-specific requirements. Check the tax type and process step separately from the invoice tax line.
SAP describes local versions as generic and country-specific functions within application components, rather than separate components. FI can include both generic functions and functions for a particular country or region. Available functions depend on the localization and applicable settings. SAP also states that customers are responsible for their internal processes and applicable regulations.
When designing or reviewing a process, record the country/region, SAP edition and release, tax procedure, codes and jurisdiction, chart of accounts, and reporting rules. This article has not checked local configuration or tax law and is not tax or legal advice.
The sources below are SAP Help for S/4HANA On-Premise 2025 FPS02. Their bounded excerpts are retained in the project's private archive. No company configuration, tax documents/returns, or SAP runtime was checked.