Как параметры актива и области оценки формируют плановую амортизацию, чем её расчёт отличается от проводки и что проверить при изменении условий.
3 мин чтения·База знаний
Ревизия 2Применимость к указанным контекстамЧастичное покрытиеКонтекст: CTX-S4-ONPREMдокументальная опора: недостаточно данных
Справочный материал. Контракты данных, архитектурные решения и ограничения применения. Источники приведены в материалах, где используются внешние основания.
Амортизация зависит от параметров конкретного основного средства и области оценки. Одна карточка может одновременно хранить несколько оценок для разных целей. Поэтому сумму следует объяснять вместе с depreciation area, правилами расчёта, сроком использования, датами и валютой, а не только общей стоимостью карточки.
В каждой depreciation area задаются или предлагаются параметры оценки, в том числе срок полезного использования и правила амортизации. Их источником могут быть класс и карточка основного средства. Назначение области оценки определяет, какие стоимости нужны для финансовой отчётности, налогов или управленческого учёта и как соответствующие суммы могут отражаться в G/L.
На расчёт влияют стоимость приобретения или производства, дата капитализации, начало амортизации, оставшийся срок, ключ амортизации и выбранная область оценки. Специальные методы, например метод единиц производства, дополнительно используют фактический выпуск за период. При изменении карточки или проведении операции плановые значения могут быть пересчитаны. Отклонение от прошлого месяца не следует автоматически считать ошибкой проводки.
Плановая амортизация и проведённый расход - разные состояния. Пересчёт значений определяет плановые суммы по активам; depreciation posting run переносит запланированные суммы амортизации и процентов в G/L и, если соответствующим образом настроено, в CO. В S/4HANA On-Premise SAP документирует отдельные задания пересчёта и проводки. Просмотр плана не подтверждает, что сумма уже попала в бухгалтерский журнал.
Перед update run проверьте область оценки, год и период, компанию, ledger, правила капитализации и изменения параметров актива. Сначала анализируйте тестовый запуск и список исключений. Если после расчёта менялись мастер-данные или проводки, установите, требуется ли повторный расчёт до posting run.
Для закрытия года FI-AA SAP требует успешного расчёта амортизации и полного отражения плановой амортизации в G/L; также проверяется капитализация приобретений и полнота карточек активов. Годовой шаг FI-AA должен предшествовать закрытию года FI. Баланс carryforward для нового года является отдельной зависимостью.
Сверяйте расчётный план, журнал depreciation run, документы G/L, account assignment CO и стоимость по каждой posting depreciation area. Сопоставляйте актив, период, валюту, ledger и область оценки. Для разницы между FI-AA и G/L выясните, отсутствует ли проводка, исключена ли область из отражения или сравниваются разные valuations.
Запишите актив, company code, depreciation area, ledger, период и валюту.
Проверьте базовую стоимость, дату капитализации, начало начисления, срок и ключ амортизации.
Установите, требуется ли только пересчёт плановых значений или posting run.
Разберите тестовый протокол, ошибки и изменённые активы до update run.
После проводки сопоставьте суммы документа с FI-AA, G/L и CO по одной области оценки.
Материал относится к SAP S/4HANA On-Premise Help версии 2025 FPS01. Для SAP Help SAP-194…SAP-197 сохранены ограниченные текстовые снимки; источники имеют статус read. Поведение конкретных ключей и локальных методов зависит от страны и Customizing. Активы, depreciation areas, запуск и SAP runtime конкретной системы не проверялись.
Depreciation depends on the parameters of a particular fixed asset and depreciation area. One asset record may hold multiple valuations for different purposes. Explain an amount together with its depreciation area, calculation rules, useful life, dates, and currency, not only the asset's total value.
Each depreciation area contains or proposes valuation parameters, including useful life and depreciation rules. Their source can be the asset class and asset record. The purpose of the area determines which values are needed for financial reporting, tax, or management accounting and how they may post to G/L.
The calculation is affected by acquisition or production cost, capitalization date, depreciation start date, remaining useful life, depreciation key, and depreciation area. Special methods, such as units of production, also use actual output for the period. Planned values can be recalculated when the asset record changes or a transaction is posted. A change from the previous month should not automatically be considered a posting error.
Planned depreciation and posted expense are different states. Recalculation determines planned amounts for assets; the depreciation posting run transfers planned depreciation and interest to G/L and, when configured, to cost accounting. For S/4HANA On-Premise, SAP documents separate recalculation and posting jobs. Viewing the plan does not confirm that the amount has reached the accounting journal.
Before an update run, check the depreciation area, year and period, company, ledger, capitalization rules, and asset parameter changes. Analyze a test run and its exceptions first. If master data or postings changed after calculation, determine whether recalculation is required before the posting run.
For FI-AA year-end closing, SAP requires successful depreciation calculation and complete posting of planned depreciation to G/L; capitalization of acquisitions and completion of asset master records are also checked. FI-AA year-end closing must precede FI year-end closing. Balance carryforward for the new year is a separate dependency.
Reconcile the planned calculation, depreciation run log, G/L documents, CO account assignment, and values for each posting depreciation area. Compare asset, period, currency, ledger, and depreciation area. For a difference between FI-AA and G/L, determine whether a posting is missing, an area is excluded from posting, or different valuation views are being compared.
Record the asset, company code, depreciation area, ledger, period, and currency.
Check the value basis, capitalization date, depreciation start, useful life, and depreciation key.
Determine whether only a planned recalculation or a posting run is required.
Review the test log, errors, and changed assets before an update run.
After posting, compare document amounts across FI-AA, G/L, and CO for the same valuation view.
This material refers to SAP S/4HANA On-Premise Help version 2025 FPS01. The behavior of specific keys and local methods depends on country and Customizing. Bounded text snapshots are retained for SAP Help SAP-194 through SAP-197; these sources have read status. The behavior of specific keys and local methods depends on country and Customizing. Assets, depreciation areas, a run, and SAP runtime in a specific system were not checked.